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现金比率

1.流动比率=流动资产/流动负债 反映每单位(1元)流动负债有多少流动资产作为偿还保证。 一般情况下流动比率越高,短期偿债能力就越强,表明企业有较多的营运资金来偿还短期债务,企业可变现的资产较大,债权人的风险越校但过高的流动比率并非...

对于公司,是的,并非越高越好。 “公司理财”(原称“财务管理”)范畴里有一个“流动比率”的概念,即流动资产/流动负债×100%。从债权人的角度,该指标越高,说明债权越有保障,企业的短期偿债能力就越强。这是好的。但对于企业经营者来说,流动比率...

现金比率=(货币资金+交易性金融资产)/流动负债 。 现金比率通过计算公司现金以及现金等价资产总量与当前流动负债的比率,来衡量公司资产的流动性。 现金比率是速动资产扣除应收帐款后的余额与流动负债的比率,最能反映企业直接偿付流动负债的能...

主营业务收现比率=销售商品、提供劳务收到的现金/主营业务收入 该指标>1,本期收到的销货现金大于本期的销货收入,说明企业当期的销货全部变现,而且又收回了部分前期的应收账款,这种状况应当与应收账款的下降相对应。 该指标=1,企业的销货收...

我知道一、短期偿债能力的比率分析 (一)流动比率 (二)速动比率 (三)现金比率 (四)流动比率、速动比率和现金比率的相互关系 三者之间的相互关系: 第一,以全部流动资产作为偿付流动负债的基础,所计算的指标是流动比率。 第二,速动比率...

企业的现金比率、流动比率、速动比率都高,意味着该企业的偿债能力非常好,没有债务风险。但是这些指标不是越高越好的。指标值超出一定范围也有不好的一面。要是现金比率过高表明企业闲置资金过多,资金利用率低,会影响企业的资金利润率指标。...

财务报表分析的流动比率现金比率的计算及公式: 1、流动比率=流动资产合计/流动负债合计*100% 流动资产,是指企业可以在一年或者超过一年的一个营业周期内变现或者运用的资产,主要包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款和存货等。 流动负...

现金比率是指一定时期内企业现金类资产与流动负债的比值,作为衡量企业实时偿还流动负债的能力。现金类资产指现金、银行存款及短期股权投资等。其计算公式为:现金比率=货币资金(现金及现金等价物)/流动负债现金比率是最严格、最稳健的短期偿...

1 定义:现金流量比率=经营活动产生的现金净流量/流动负债的比率。 "流动负债"可以是年末流动负债总额,也可以是全年平均流动负债数额。 现金比率为( 3=2000/X*100% )X=668万元(流动负债) 2 作用:该指标表示公司偿还即将到期债务的能力,是...

这句话对吗? 这要具体情况具体分析啦, 企业持有现金有以下几种动机: 1.交易性动机:持有一定的现金以满足正常生产经营秩序下的需要。 2.预防性动机:持有现金以应付紧急情况的现金需要。 3.投机性动机:为把握市场投资机会,获得较大收益...

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